随着中国企业“走出去”的步伐加快，境外投资成为常态。但很多企业老板、财务或法务人员，对 ODI（境外直接投资备案） 的流程、材料和注意事项并不熟悉。
错误操作不仅可能导致 资金无法顺利汇出，还可能引发 合规风险甚至行政处罚。
因此，本篇文章整理了 ODI备案的全流程、申请条件、核心材料及注意事项，帮助企业在境外投资前做到 合法、合规、稳妥，避免踩坑。
阅读本文，你将获得：
- ODI备案概念及适用情形快速理解
- 企业是否具备备案资格的判断依据
- 核心备案材料清单，准备不遗漏
- 详细流程及注意事项，降低审批风险
ODI（Outbound Direct Investment，境外直接投资备案） 是指中国企业或个人在进行境外投资前，必须完成的合规申报程序。
目的：确保境内资金合法、合规地流向境外。
适用情形包括：
- 在海外设立公司（如马来西亚、香港、新加坡、开曼群岛等）
- 对境外公司进行注资、并购或参股
- 国内资金汇出进行长期投资
并非所有企业都能办理 ODI，主要要求如下：
- 公司成立时间：一般需满 1 年以上
- 财务状况：上年度审计报告显示盈利
- 资金逻辑合理：对外投资金额不宜超过国内公司净资产
- 背景清白：公司无重大违法违规，股东及资金来源清晰可解释
简而言之：有钱不等于能投，合规才是关键。
境内公司资料
- 营业执照
- 法人/股东身份证明
- 最近一期审计报告
- 银行流水或存款证明
- 股权结构图
- 董事会决议/股东决定
- 官方说明函及承诺文件
境外投资资料
- 新设公司：拟设名称、章程、经营范围
- 并购/参股：境外公司资料、资产评估报告、尽职调查文件
注意：材料齐全并不等于审核通过，逻辑清晰才是关键。
- 前期合规评估及材料准备
- 向商务部门申请 → 获取《企业境外投资证书》
- 发改委备案
- 按要求补充材料
- 批准后进行外汇登记及资金汇出
整体周期：约 2–3 个月
如涉及：敏感国家 / 敏感行业,投资金额 ≥ 3 亿美元
需额外报送 国家发改委 & 商务部 进行核准
ODI备案不是一次性手续。企业需定期进行 信息维护与后续申报，否则可能影响 后续资金汇出、再投资或退出操作
**资料更新于18.12.2025
(201706002678 & AF 002133)