在马来西亚，为退休储蓄的主要工具包括 雇员公积金（EPF） 与 私人退休计划（PRS）。虽然两者的目标都是保障退休生活，但在性质、参与方式、投资回报及税务优惠等方面存在显著差异。以下整理了主要比较内容，供参考：
EPF：强制性退休储蓄计划，旨在提供稳定的退休保障。
PRS：自愿性退休储蓄计划，投资灵活，可满足个人不同的退休规划需求。
EPF：主要适用于受雇人士，由雇主与雇员共同缴纳。
PRS：面向所有希望为退休储蓄的人士，包括自由职业者与自主缴纳者。
EPF：由雇员公积金局（KWSP/EPF）监管。
PRS：由证券委员会（SC）监管，投资选择多样化。
EPF：按固定比例每月缴纳（雇员与雇主）。
PRS：缴款金额及频率灵活，可根据个人财务状况调整。
EPF：回报率稳定、风险较低。
PRS：回报率根据所选基金而异，高风险伴随潜在高回报。
EPF：雇员缴纳部分可享个人所得税减免。
PRS：自愿缴纳部分每年最高可享 RM3,000 的税务抵扣。
EPF：无额外管理费用。
PRS：基金管理费用视不同产品而定，需留意成本结构。
EPF 适合希望获得稳定退休保障的个人，是长期理财的基础。
PRS 适合希望灵活投资、提早规划退休或享受额外税务优惠的人士。
建议可 EPF 与 PRS 互补：以 EPF 打好退休储蓄基础，同时通过 PRS 实现灵活投资与税务优化，从而建立更全面的退休规划。
**资料更新于20.11.2025
(201706002678 & AF 002133)